[年报]达州市投资有限公司:PR达投资:达州市投资有限公司公司债券2018年年度报告(以此为准)

时间:2019年06月25日 14:55:31 中财网
B0

达州市投资有限公司
公司债券年度报告

(2018年)

二〇一九年四月


达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


重要提示

公司董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,不存在虚假
记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担相应的法律责任。


中审华会计师事务所为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。


2


达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


重大风险提示

投资者在评价购买本期债券时,应认真考虑各项可能对本期债券的偿付、债券价值判
断和投资者权益保护产生重大不利影响的风险因素,并仔细阅读募集说明书的“风险因素”

等有关章节内容。


截止
2018年
6月
30日,公司面临的风险因素与募集说明书的第十五条“风险与对策”

没有重大变化。


3


达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


目录
重要提示......................................................................2
重大风险提示..................................................................3
释义..........................................................................6
第一节公司及相关中介机构简介............................................7
一、公司基本信息..........................................................7
二、信息披露事务负责人....................................................7
三、信息披露网址及置备地..................................................7
四、报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况............................8
五、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况............................8
六、中介机构情况..........................................................8
第二节公司债券事项......................................................9
一、债券基本信息..........................................................9
二、募集资金使用情况.....................................................10
三、报告期内资信评级情况.................................................12
四、增信机制及其他偿债保障措施情况.......................................13
五、偿债计划.............................................................20
六、专项偿债账户设置情况.................................................20
七、报告期内持有人会议召开情况...........................................21
八、受托管理人(包含债权代理人)履职情况.................................21
第三节业务经营和公司治理情况...........................................22
一、公司业务和经营情况...................................................22
二、投资状况.............................................................23
三、与主要客户业务往来时是否发生严重违约.................................24
四、公司治理情况.........................................................24
五、非经营性往来占款或资金拆借...........................................24
第四节财务情况.........................................................24
一、财务报告审计情况.....................................................24
二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正.............................24
三、合并报表范围调整.....................................................25
四、主要会计数据和财务指标...............................................25
五、资产情况.............................................................27
六、负债情况.............................................................28
七、利润及其他损益来源情况...............................................29
八、报告期内经营性活动现金流的来源及可持续性.............................29
九、对外担保情况.........................................................30
第五节重大事项.........................................................30
一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项...........................30
二、关于破产相关事项.....................................................30
三、关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项.........30
四、关于暂停/终止上市的风险提示..........................................30
五、其他重大事项的信息披露情况...........................................30
第六节特定品种债券应当披露的其他事项...................................31
一、发行人为可交换债券发行人
................................................31
二、发行人为创新创业公司债券发行人
..........................................31
三、发行人为绿色公司债券发行人
..............................................31


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达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


四、发行人为可续期公司债券发行人
............................................31
五、其他特定品种债券事项
....................................................31
第七节发行人认为应当披露的其他事项.....................................31
第八节备查文件目录.....................................................32
财务报表.....................................................................34
附件一:发行人财务报表
..................................................34
担保人财务报表...............................................................47


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达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


释义

公司、本公司、本企业、发行
人或达州投资
指达州市投资有限公司
本次债券指发行人本次面向合格投资者公开发行的“达州市投
资有限公司
2012年公司债券”和“达州市投资有
限公司
2016年公司债券”

本次发行指本次债券的公开发行(面向合格投资者)
主承销商、债券受托管理人、
国开证券
指国开证券股份有限公司
中国证监会、证监会指中国证券监督管理委员会
国务院指中华人民共和国国务院
国家发改委指中华人民共和国国家发展和改革委员会
财政部指中华人民共和国财政部
上交所指上海证券交易所
证券登记机构、登记机构、登
记托管机构、登记公司
指中国证券登记结算有限责任公司上海分公司/中央
国债登记公司
《债券受托管理协议》指发行人与债券受托管理人签署的《达州市投资有限
公司
2012年公开发行公司债券受托管理协议》及
其变更和补充协议/发行人与债券受托管理人签署
的《达州市投资有限公司
2016年公开发行公司债
券受托管理协议》及其变更和补充协议
《债券持有人会议规则》指《达州市投资有限公司
2012年公开发行公司债券
之债券持有人会议规则》及其变更和补充规则
承销团指由主承销商为承销本次发行而组织的承销机构的总

认购人、投资者、持有人指就本次债券而言,通过认购、购买或以其他合法方
式取得并持有本次债券的主体
发行人律师指泰和泰律师事务所
会计师事务所指中审华会计师事务所
资信评级机构指中证鹏元资信评估股份有限公司
《公司章程》指《达州市投资有限公司章程》
《公司法》指《中华人民共和国公司法》
《证券法》指《中华人民共和国证券法》
《管理办法》指《公司债券发行与交易管理办法》
募集说明书指《达州市投资有限公司
2012年公开发行公司债券
募集说明书》/《达州市投资有限公司
2016年公开
发行公司债券募集说明书》
工作日指周一至周五,法定节假日除外
交易日指上海证券交易所的营业日
法定节假日或休息日指中华人民共和国法定及政府指定节假日或休息日(
不包括香港特别行政区、澳门特别行政区和台湾地
区的法定节假日或休息日)
元指人民币元

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达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


第一节公司及相关中介机构简介

一、公司基本信息

中文名称达州市投资有限公司
中文简称达州投资
外文名称(如有)无
外文缩写(如有)无
法定代表人陈珏光
注册地址四川省达州市文化街
办公地址四川省达州市通达东路
200号
办公地址的邮政编码
635000
公司网址
http://www.dztzgs.net/
电子信箱
382831690@qq.com

二、信息披露事务负责人

姓名赵秀梅
在公司所任职务类型高级管理人员
信息披露事务负责人具
体职务
财务部经理
联系地址达州市南外通达东路
200 号市财政局
513 室
电话
0818-2675049
传真
0818-2675049
电子信箱
xiumeizhi@126.com

三、信息披露网址及置备地

登载年度报告的交易场
所网站网址
http://www.see.com.cn/
年度报告备置地投资者可至本公司查阅或访问上海证券交易所网站进行查阅

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达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


四、报告期内控股股东、实际控制人变更及变化情况

报告期末控股股东名称:达州市国有资产监督管理委员会
报告期末实际控制人名称:达州市国有资产监督管理委员会
公司与控股股东、实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
达州市国有资产监督管理委员会


达州市投资有限公司
100%
□有控股股东或实际控制人√无控股股东或实际控制人
(一)报告期内控股股东、实际控制人的变更情况

□适用√不适用
(二)报告期内控股股东、实际控制人具体信息的变化情况

□适用√不适用
五、报告期内董事、监事、高级管理人员的变更情况

□发生变更√未发生变更
六、中介机构情况
(一)出具审计报告的会计师事务所

名称中审华会计师事务所(特殊普通合伙)
办公地址天津经济技术开发区第二大街
21号
签字会计师姓名文家碧、李靖

(二)受托管理人
/债权代理人

债券代码
124098.SH
债券简称
PR达投资
名称国家开发银行四川省分行
办公地址成都市高新区天泰路
120号国家开发银行大厦
联系人杨辑
联系电话
028-62697023

债券代码
139278.SH、139349.SH
债券简称
16达州
01、16达州
02
名称国开证券股份有限公司
办公地址北京市阜成门外大街
29号国家开发银行
联系人王鹏、腾媛媛

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达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


联系电话
010-88300834、028-84308228

(三)资信评级机构

债券代码
124098.SH、139278.SH、139349.SH
债券简称
PR达投资、
16达州
01、16达州
02
名称中证鹏元资信评估股份有限公司
办公地址深圳市深南大道
7008号阳光高尔夫大厦三楼

(四)报告期内中介机构变更情况

□适用√不适用
第二节公司债券事项

一、债券基本信息

单位:亿元币种:人民币


1、债券代码
124098.SH
2、债券简称
PR达投资
3、债券名称
2012年达州市投资有限公司公司债
4、发行日
2012年
12月
25日
5、是否设置回售条款是
6、最近回售日
2018年
12月
20日
7、到期日
2019年
12月
24日
8、债券余额
2
9、截至报告期末的利率(%) 6.99
10、还本付息方式每年付息一次,分次还本
11、上市或转让的交易场所上海证券交易所、银行间市场
12、投资者适当性安排面向合格机构投资者交易的债券
13、报告期内付息兑付情况按时还本付息
14、调整票面利率选择权的
触发及执行情况
报告期内不涉及条款触发
15、投资者回售选择权的触
发及执行情况
报告期内不涉及条款触发
16、发行人赎回选择权的触
发及执行情况
报告期内不涉及条款触发
17、可交换债权中的交换选
择权的触发及执行情况
报告期内不涉及条款触发
18、其他特殊条款的触发及
执行情况
报告期内不涉及条款触发


1、债券代码
139278.SH
2、债券简称
16达州
01
3、债券名称
2016年第一期达州市投资有限公司公司债券
4、发行日
2016年
11月
3日

9


达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


5、是否设置回售条款是
6、最近回售日
2018年
4月
2日
7、到期日
2026年
11月
2日
8、债券余额
7
9、截至报告期末的利率(%) 3.99
10、还本付息方式每年付息一次,分次还本
11、上市或转让的交易场所上海证券交易所、银行间市场
12、投资者适当性安排面向合格机构投资者交易的债券
13、报告期内付息兑付情况按时还本付息
14、调整票面利率选择权的
触发及执行情况
报告期内不涉及条款触发
15、投资者回售选择权的触
发及执行情况
报告期内不涉及条款触发
16、发行人赎回选择权的触
发及执行情况
报告期内不涉及条款触发
17、可交换债权中的交换选
择权的触发及执行情况
报告期内不涉及条款触发
18、其他特殊条款的触发及
执行情况
报告期内不涉及条款触发


1、债券代码
139349.SH
2、债券简称
16达州
02
3、债券名称
2016年第二期达州市投资有限公司公司债券
4、发行日
2017年
4月
6日
5、是否设置回售条款是
6、最近回售日
2018年
10月
30日
7、到期日
2027年
4月
5日
8、债券余额
6
9、截至报告期末的利率(%) 6.5
10、还本付息方式每年付息一次,分次还本
11、上市或转让的交易场所上海证券交易所、银行间市场
12、投资者适当性安排面向合格机构投资者交易的债券
13、报告期内付息兑付情况按时还本付息
14、调整票面利率选择权的
触发及执行情况
报告期内不涉及条款触发
15、投资者回售选择权的触
发及执行情况
报告期内不涉及条款触发
16、发行人赎回选择权的触
发及执行情况
报告期内不涉及条款触发
17、可交换债权中的交换选
择权的触发及执行情况
报告期内不涉及条款触发
18、其他特殊条款的触发及
执行情况
报告期内不涉及条款触发

二、募集资金使用情况
单位:亿元币种:人民币
10


达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


债券代码:124098.SH

债券简称
PR达投资
募集资金专项账户运作情况本公司开立了募集资金专项账户,严格按照募集说明书
的有关约定兑付兑息。募集资金专项账户的提取履行了
公司募集资金管理制度,资金使用与募集说明书的承诺
一致。

募集资金总额
10
募集资金期末余额
0
募集资金使用金额、使用情况
及履行的程序
与募集说明用途一致
募集资金是否存在违规使用及
具体情况(如有)
公司严格按照国家发改委关于企业债券募集债券资金使
用有关规定以及公司对资金使用管理的有关规定,对发
债募集资金进行集中专项管理,根据募集说明书披露的
用途及进度使用发债募集资金,保证专款专用。

募集资金违规使用是否已完成
整改及整改情况(如有)
公司严格按照国家发改委关于企业债券募集债券资金使
用有关规定以及公司对资金使用管理的有关规定,对发
债募集资金进行集中专项管理,根据募集说明书披露的
用途及进度使用发债募集资金,保证专款专用。


单位:亿元币种:人民币

债券代码:139278.SH

债券简称
16达州
01
募集资金专项账户运作情况本公司开立了募集资金专项账户,严格按照募集说明书
的有关约定兑付兑息。募集资金专项账户的提取履行了
公司募集资金管理制度,资金使用与募集说明书的承诺
一致。

募集资金总额
7
募集资金期末余额
0
募集资金使用金额、使用情况
及履行的程序
与募集说明用途一致
募集资金是否存在违规使用及
具体情况(如有)
公司严格按照国家发改委关于企业债券募集债券资金使
用有关规定以及公司对资金使用管理的有关规定,对发
债募集资金进行集中专项管理,根据募集说明书披露的
用途及进度使用发债募集资金,保证专款专用。

募集资金违规使用是否已完成
整改及整改情况(如有)
公司严格按照国家发改委关于企业债券募集债券资金使
用有关规定以及公司对资金使用管理的有关规定,对发
债募集资金进行集中专项管理,根据募集说明书披露的
用途及进度使用发债募集资金,保证专款专用。


单位:亿元币种:人民币

债券代码:139349.SH

债券简称
16达州
02
募集资金专项账户运作情况本公司开立了募集资金专项账户,严格按照募集说明书
的有关约定兑付兑息。募集资金专项账户的提取履行了
公司募集资金管理制度,资金使用与募集说明书的承诺
一致。

募集资金总额
6

11


达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


募集资金期末余额
0
募集资金使用金额、使用情况
及履行的程序
与募集说明用途一致
募集资金是否存在违规使用及
具体情况(如有)
公司严格按照国家发改委关于企业债券募集债券资金使
用有关规定以及公司对资金使用管理的有关规定,对发
债募集资金进行集中专项管理,根据募集说明书披露的
用途及进度使用发债募集资金,保证专款专用。

募集资金违规使用是否已完成
整改及整改情况(如有)
公司严格按照国家发改委关于企业债券募集债券资金使
用有关规定以及公司对资金使用管理的有关规定,对发
债募集资金进行集中专项管理,根据募集说明书披露的
用途及进度使用发债募集资金,保证专款专用。


三、报告期内资信评级情况
(一)报告期内最新评级情况

√适用□不适用

债券代码
124098.SH
债券简称
PR达投资
评级机构中证鹏元资信评估股份有限公司
评级报告出具时间
2018年
8月
9日
评级结果披露地点深圳市深南大道
7008号阳光高尔夫大厦
评级结论(主体)
AA
评级结论(债项)
AA+
评级展望稳定
是否列入信用观察名单否
评级标识所代表的含义债务安全性很高,违约风险很低。

与上一次评级结果的对比及对
投资者权益的影响(如有)


债券代码
139278.SH、139349.SH
债券简称
16达州
01、16达州
02
评级机构中证鹏元资信评估股份有限公司
评级报告出具时间
2018年
8月
9日
评级结果披露地点深圳市深南大道
7008号阳光高尔夫大厦
评级结论(主体)
AA
评级结论(债项)
AA+
评级展望稳定
是否列入信用观察名单否
评级标识所代表的含义债务安全性很高,违约风险很低。

与上一次评级结果的对比及对
投资者权益的影响(如有)


(二)主体评级差异

□适用√不适用
12


达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


四、增信机制及其他偿债保障措施情况
(一)报告期内增信机制及其他偿债保障措施变更情况

√适用□不适用
债券代码:124098.SH

债券简称
PR达投资
原增信机制及其他偿债保障措
施内容及执行情况
抵押
7宗土地,评估价值为
352,642.84万元,由国家开
发银行四川省分行作为抵质押资产监管人,履行相关职责


变更原因
解除通川区朝办新酢坊社区六组
IIA1-2地块、通川区朝
办新酢坊社区六组
IIA3-1、通川区朝办新酢坊社区七组
IIA3-2地块、通川区莲花湖片区
IIB1-1地块,评估价格
分别为
93,680.26万元、23,643.81万元、23,644.09万
元、26,076.8万元,接触后抵押比率为
4.72,符合规定


变更取得有权机构批准情况获批
变更对债券持有人利益的影响无

(二)截至报告期末增信机制情况


1.保证担保
1)法人或其他组织保证担保
□适用√不适用
2)自然人保证担保
□适用√不适用
2.抵押或质押担保
√适用□不适用
单位:万元币种:人民币

债券代码:124098.SH

债券简称
PR达投资
担保物的名称国有土地使用权
报告期末担保物账面价值
100,276.29
担保物评估价值
100,276.29
评估时点
2018年
3月
5日
报告期末担保物已担保的债
务总余额
20,000
担保物的抵/质押顺序
1
报告期内担保物的评估、登
记、保管等情况
已抵押
担保物的变化情况及对债券
持有人利益的影响(如有)
正常
抵/质押在报告期内的执行情



13


达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


单位:万元币种:人民币

债券代码:124098.SH

债券简称
PR达投资
担保物的名称国有土地使用权
报告期末担保物账面价值
49,927.59
担保物评估价值
49,927.59
评估时点
2018年
3月
5日
报告期末担保物已担保的债
务总余额
20,000
担保物的抵/质押顺序
2
报告期内担保物的评估、登
记、保管等情况
已抵押
担保物的变化情况及对债券
持有人利益的影响(如有)
正常
抵/质押在报告期内的执行情



单位:万元币种:人民币

债券代码:124098.SH

债券简称
PR达投资
担保物的名称国有土地使用权
报告期末担保物账面价值
49,927.22
担保物评估价值
49,927.22
评估时点
2018年
3月
5日
报告期末担保物已担保的债
务总余额
20,000
担保物的抵/质押顺序
3
报告期内担保物的评估、登
记、保管等情况
已抵押
担保物的变化情况及对债券
持有人利益的影响(如有)
正常
抵/质押在报告期内的执行情



单位:万元币种:人民币

债券代码:124098.SH

债券简称
PR达投资
担保物的名称国有土地使用权
报告期末担保物账面价值
24,963.83
担保物评估价值
24,963.83
评估时点
2018年
3月
5日

14


达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


报告期末担保物已担保的债
务总余额
20,000
担保物的抵/质押顺序
4
报告期内担保物的评估、登
记、保管等情况
已抵押
担保物的变化情况及对债券
持有人利益的影响(如有)
正常
抵/质押在报告期内的执行情



单位:万元币种:人民币

债券代码:124098.SH

债券简称
PR达投资
担保物的名称国有土地使用权
报告期末担保物账面价值
24,964.13
担保物评估价值
24,964.13
评估时点
2018年
3月
5日
报告期末担保物已担保的债
务总余额
20,000
担保物的抵/质押顺序
5
报告期内担保物的评估、登
记、保管等情况
已抵押
担保物的变化情况及对债券
持有人利益的影响(如有)
正常
抵/质押在报告期内的执行情



单位:万元币种:人民币

债券代码:124098.SH

债券简称
PR达投资
担保物的名称国有土地使用权
报告期末担保物账面价值
27,263.47
担保物评估价值
27,263.47
评估时点
2018年
3月
5日
报告期末担保物已担保的债
务总余额
20,000
担保物的抵/质押顺序
6
报告期内担保物的评估、登
记、保管等情况
已抵押
担保物的变化情况及对债券
持有人利益的影响(如有)
正常
抵/质押在报告期内的执行情



单位:万元币种:人民币

15


达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


债券代码:139278.SH

债券简称
16达州
01
担保物的名称国有土地使用权
报告期末担保物账面价值
28,607.73
担保物评估价值
28,607.73
评估时点
2018年
3月
5日
报告期末担保物已担保的债
务总余额
70,000.00
担保物的抵/质押顺序
1
报告期内担保物的评估、登
记、保管等情况
已抵押
担保物的变化情况及对债券
持有人利益的影响(如有)
正常
抵/质押在报告期内的执行情



单位:万元币种:人民币

债券代码:139278.SH

债券简称
16达州
01
担保物的名称国有土地使用权
报告期末担保物账面价值
28,413.33
担保物评估价值
28,413.33
评估时点
2018年
3月
5日
报告期末担保物已担保的债
务总余额
70,000.00
担保物的抵/质押顺序
2
报告期内担保物的评估、登
记、保管等情况
已抵押
担保物的变化情况及对债券
持有人利益的影响(如有)
正常
抵/质押在报告期内的执行情



单位:万元币种:人民币

债券代码:139278.SH

债券简称
16达州
01
担保物的名称国有土地使用权
报告期末担保物账面价值
29,822.59
担保物评估价值
29,822.59
评估时点
2018年
3月
5日
报告期末担保物已担保的债
务总余额
70,000.00
担保物的抵/质押顺序
3
报告期内担保物的评估、登
记、保管等情况
已抵押
担保物的变化情况及对债券正常

16


达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


持有人利益的影响(如有)
抵/质押在报告期内的执行情



单位:万元币种:人民币

债券代码:139278.SH

债券简称
16达州
01
担保物的名称国有土地使用权
报告期末担保物账面价值
17,894.01
担保物评估价值
17,894.01
评估时点
2018年
3月
5日
报告期末担保物已担保的债
务总余额
70,000.00
担保物的抵/质押顺序
4
报告期内担保物的评估、登
记、保管等情况
已抵押
担保物的变化情况及对债券
持有人利益的影响(如有)
正常
抵/质押在报告期内的执行情



单位:万元币种:人民币

债券代码:139278.SH

债券简称
16达州
01
担保物的名称国有土地使用权
报告期末担保物账面价值
17,893.53
担保物评估价值
17,893.53
评估时点
2018年
3月
5日
报告期末担保物已担保的债
务总余额
70,000.00
担保物的抵/质押顺序
5
报告期内担保物的评估、登
记、保管等情况
已抵押
担保物的变化情况及对债券
持有人利益的影响(如有)
正常
抵/质押在报告期内的执行情



单位:万元币种:人民币

债券代码:139278.SH

债券简称
16达州
01
担保物的名称国有土地使用权
报告期末担保物账面价值
10,635.62
担保物评估价值
10,635.62

17


达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


评估时点
2018年
3月
5日
报告期末担保物已担保的债
务总余额
70,000.00
担保物的抵/质押顺序
6
报告期内担保物的评估、登
记、保管等情况
已抵押
担保物的变化情况及对债券
持有人利益的影响(如有)
正常
抵/质押在报告期内的执行情



单位:万元币种:人民币

债券代码:139349.SH

债券简称
16达州
02
担保物的名称国有土地使用权
报告期末担保物账面价值
17,896.21
担保物评估价值
17,896.21
评估时点
2018年
3月
5日
报告期末担保物已担保的债
务总余额
60,000.00
担保物的抵/质押顺序
1
报告期内担保物的评估、登
记、保管等情况
已抵押
担保物的变化情况及对债券
持有人利益的影响(如有)
正常
抵/质押在报告期内的执行情



单位:万元币种:人民币

债券代码:139349.SH

债券简称
16达州
02
担保物的名称国有土地使用权
报告期末担保物账面价值
17,933.13
担保物评估价值
17,933.13
评估时点
2018年
3月
5日
报告期末担保物已担保的债
务总余额
60,000.00
担保物的抵/质押顺序
2
报告期内担保物的评估、登
记、保管等情况
已抵押
担保物的变化情况及对债券
持有人利益的影响(如有)
正常
抵/质押在报告期内的执行情



18


达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


单位:万元币种:人民币

债券代码:139349.SH

债券简称
16达州
02
担保物的名称国有土地使用权
报告期末担保物账面价值
12,116.77
担保物评估价值
12,116.77
评估时点
2018年
3月
5日
报告期末担保物已担保的债
务总余额
60,000.00
担保物的抵/质押顺序
3
报告期内担保物的评估、登
记、保管等情况
已抵押
担保物的变化情况及对债券
持有人利益的影响(如有)
正常
抵/质押在报告期内的执行情



单位:万元币种:人民币

债券代码:139349.SH

债券简称
16达州
02
担保物的名称国有土地使用权
报告期末担保物账面价值
47,812.78
担保物评估价值
47,812.78
评估时点
2018年
3月
5日
报告期末担保物已担保的债
务总余额
60,000.00
担保物的抵/质押顺序
4
报告期内担保物的评估、登
记、保管等情况
已抵押
担保物的变化情况及对债券
持有人利益的影响(如有)
正常
抵/质押在报告期内的执行情



单位:万元币种:人民币

债券代码:139349.SH

债券简称
16达州
02
担保物的名称国有土地使用权
报告期末担保物账面价值
17,780.35
担保物评估价值
17,780.35
评估时点
2018年
3月
5日
报告期末担保物已担保的债
务总余额
60,000.00
担保物的抵/质押顺序
5
报告期内担保物的评估、登
记、保管等情况
已抵押

19


达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


担保物的变化情况及对债券
持有人利益的影响(如有)
正常
抵/质押在报告期内的执行情




3.其他方式增信
□适用√不适用
(三)截至报告期末其他偿债保障措施情况

□适用√不适用
五、偿债计划
(一)偿债计划变更情况

□适用√不适用
(二)截至报告期末偿债计划情况

√适用□不适用
债券代码:124098.SH、139278.SH、139349.SH

债券简称
PR达投资、16达州
01、16达州
02
偿债计划概述
PR达投资本金在第三年至第七年分期兑付,每年偿还本金
2亿元;16达州
01本金在债券存续期间的第三年至第六年
分别按照发行总额
10%的比例偿还本金,自本金在债券存
续期间的第七年至第十年分别按照发行总额
15%的比例偿
还本金;16达州
02本金在债券存续期间的第三年至第六
年分别按照发行总额
10%的比例偿还本金,自本金在债券
存续期间的第七年至第十年分别按照发行总额
15%的比例
偿还本金
偿债计划的变化情况对债券
持有人利益的影响(如有)

报告期内是否按募集说明书
相关承诺执行


六、专项偿债账户设置情况

√适用□不适用
债券代码:124098.SH

债券简称
PR达投资
账户资金的提取情况截止目前,账户资金运作规范且正常。

专项偿债账户的变更、变化
情况及对债券持有人利益的
影响(如有)

与募集说明书相关承诺的一
致情况


20


达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


债券代码:139278.SH、139349.SH

债券简称
16达州
01、16达州
02
账户资金的提取情况截止目前,账户资金运作规范且正常。

专项偿债账户的变更、变化
情况及对债券持有人利益的
影响(如有)

与募集说明书相关承诺的一
致情况


七、报告期内持有人会议召开情况

□适用√不适用
八、受托管理人(包含债权代理人)履职情况

债券代码
124098.SH
债券简称
PR达投资
债券受托管理人名称国家开发银行四川省分行
受托管理人履行职责情况
国家开发银行四川省分行在履行约定义务的情况下进行了
持续跟踪和监督、持续关注公司的资信状况及偿债保障措
施的实施情况,对公司本次募集资金的接受、存储、划转
与本息偿付进行监督。已按照本期债券《债权代理协议》
的要求履行了债权代理人职责。

履行职责时是否存在利益冲
突情形

可能存在的利益冲突的,采
取的防范措施、解决机制(
如有)

是否已披露报告期受托事务
管理/债权代理报告及披露地



债券代码
139278.SH、139349.SH
债券简称
16达州
01、16达州
02
债券受托管理人名称国开证券股份有限公司
受托管理人履行职责情况
国开证券股份有限公司在履行约定义务的情况下进行了持
续跟踪和监督、持续关注公司的资信状况及偿债保障措施
的实施情况,对公司本次募集资金的接受、存储、划转与
本息偿付进行监督。已按照本期债券《债权代理协议》的
要求履行了债权代理人职责。

履行职责时是否存在利益冲
突情形

可能存在的利益冲突的,采
取的防范措施、解决机制(
如有)

是否已披露报告期受托事务
管理/债权代理报告及披露地



21


达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


第三节业务经营和公司治理情况

一、公司业务和经营情况

(一)公司业务情况

我司将顺应国家规范融资平台和达州跨越发展的形势,围绕资产实力强、
产业实力强、人才实力强、企业文化实力强、综合实力强的五强企业建设思路,
深化改革,整合资源,将市投资公司打造成为“百亿平台、诚信平台、效益平
台、资本平台。实现深度转变,即融资由间接融资向直接融资、PPP融资等合
作方式转变,经营由单一基础设施投资平台向产业投资平台的转变;建设由单
一项目建设向组团式、板块式开发建设转变,促进公司实业化、实体化、市场
化。进行深度创新,一是创新融资模式-探索运用
PPP方式筹融资金的方式推
动重点项目建设,同时认真研究多种融资工具,打好“投贷债租证”组合拳;
二是创新经营模式-对授权经营资产积极推行公开竞租,做好特许经营权营运方
案;三是创新建设模式-在加强自身建设实体运作能力培养的同时,积极探索与
大企业大集团联合开发模式。


(二)经营情况分析


1.各业务板块收入成本情况
单位:万元币种:人民币

业务板块
本期上年同期
收入成本
毛利率
(%)
收入占
比(%

收入成本
毛利率
(%)
收入占
比(%

水费
14,543.2
9
13,827.9
5
4.92 15.49
12,368.9
2
11,656.2 5.76 15.56
水管安装
7,608.52 1,052.87 86.16 8.10 5,829.04 922.300 84.18 7.33
电费
60,888.7
7
47,553.4
7
21.90 64.83
53,035.5
8
41,002.0
0
22.69 66.70
房屋销售
581.12 35.73 93.85 0.62 1,421.41 410.20 71.14 1.79
工程管理

4,320.66 0 100.00 4.60 2,046.02 0 100.00 2.57
客房出租
及餐饮
2,129.14 563.77 73.52 2.27 2,447.43 496.36 79.72 3.08
房屋租赁
1,913.2 101.99 94.67 2.04 2,320.25 0 100.00 2.92
其他业务
1,929.16 379.25 80.34 2.05 42.24 41.12 2.65 0.05
合计
93,913.8
6
63,515.0
3
32.37 100
79,510.8
9
54,528.1
8
31.42 100

2.各主要产品、服务收入成本情况
□适用√不适用
22


达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


不适用的理由:无


3.经营情况分析
各业务板块、各产品服务中营业收入、营业成本、毛利率等指标变动比例超过
30%以上的,
发行人应当结合业务情况,分别说明相关变动的原因。

水费和电费成本较上年同期增加是因为增加了维修成本,收入增加是因为收到工程尾款。


房屋销售收入减少是由于市场波动导致。

房屋租赁成本增加是由于发生了房屋维修费及税费等。

其他业务收入和成本增加是由于对外作业项目增加导致。


(三)主要销售客户及主要供应商情况

向前五名客户销售额
5,778.01万元,占年度销售总额
1.63%;其中前五名客户销售额中关
联方销售额
0万元,占年度销售总额
0%。向前五名客户销售额超过年度销售总额
30%的

□适用√不适用
向前五名供应商采购额
0万元,占年度采购总额
0%;其中前五名供应商采购额中关联方采
购额
0万元,占年度采购总额
0%。向前五名客户采购额超过年度采购总额
30%的
□适用√不适用
其他说明


(四)新增业务板块分析

报告期内新增业务板块且收入占到报告期收入
30%的

□是√否
(五)公司未来展望

我司将顺应国家规范融资平台和达州跨越发展的形势,围绕资产实力强、
产业实力强、人才实力强、企业文化实力强、综合实力强的五强企业建设思路,
深化改革,整合资源,将市投资公司打造成为“百亿平台、诚信平台、效益平
台、资本平台。实现深度转变,即融资由间接融资向直接融资、PPP融资等合
作方式转变,经营由单一基础设施投资平台向产业投资平台的转变;建设由单
一项目建设向组团式、板块式开发建设转变,促进公司实业化、实体化、市场
化。进行深度创新,一是创新融资模式-探索运用
PPP方式筹融资金的方式推
动重点项目建设,同时认真研究多种融资工具,打好“投贷债租证”组合拳;
二是创新经营模式-对授权经营资产积极推行公开竞租,做好特许经营权营运方
案;三是创新建设模式-在加强自身建设实体运作能力培养的同时,积极探索与
大企业大集团联合开发模式。

二、投资状况
(一)报告期内新增投资金额超过上年末净资产
20%的重大股权投资

□适用√不适用
(二)报告期内新增投资金额超过上年末净资产
20%的重大非股权投资

□适用√不适用
23


达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


三、与主要客户业务往来时是否发生严重违约

□适用√不适用
四、公司治理情况
(一)公司是否存在与控股股东之间不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况:

□是√否
与控股股东之间在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立性的机制安排说明:

公司人员独立、财产独立、发行人与控股股东在业务方面独立运营,具有独立完整的
业务及自主经营能力。公司业务结构完整,自主独立经营,控股股东不存在直接或间接干
预公司经营运作的情形。


(二)是否存在违规为控股股东、实际控制人及其关联方提供担保的情形

□是√否
(三)公司治理结构、内部控制是否存在其他违反《公司法》、公司章程规定的情况

□是√否
(四)发行人报告期内是否存在违反募集说明书相关约定或承诺的情况

□是√否
五、非经营性往来占款或资金拆借

单位:万元币种:人民币


1.发行人经营性往来款与非经营性往来款的划分标准:
是否与企业经营有关
2.报告期内是否发生过非经营性往来占款或资金拆借的情形:
存在
3.报告期末非经营性往来占款和资金拆借合计:86,787.94万元,占合并口径净资产的
比例(%):7.73%,是否超过合并口径净资产的
10%:□是√否
第四节财务情况

一、财务报告审计情况

√标准无保留意见□其他审计意见

二、会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正

√适用□不适用

变更、更正的类型及原因,说明是否涉及到追溯调整或重述,以及变更、更正对报告期及
比较期间财务报表的影响科目及变更、更正前后的金额。


24


达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


因执行新企业会计准则导致的会计政策变更

(1)变更的内容及原因
财政部于2017年及2018年颁布了以下企业会计准则解释及修订:

《企业会计准则解释第9号-关于权益法下投资净损失的会计处理》、《企业会计准则解
释第10号-关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法》、《企业会计准则解释第11
号-关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法》、《企业会计准则解释第12号-关于
关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方》(统称“解释第9-12号”)和《关于修
订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》(财会【2018】15号)。


本公司自2018年1月1日起执行上述企业会计准则解释及修订,对会计政策相关内容
进行调整。


(2)本公司采用上述企业会计准则解释的主要影响如下:
本公司按照解释第9-12号有关权益法下投资净损失的会计处理,固定资产和无形资产
的折旧和摊销方法以及关键管理人员服务的关联方认定及披露的规定对相关的会计政策进
行了调整。


采用解释第9-12号未对本公司财务状况和经营成果产生影响。


(3)本公司采用上述修订的主要影响如下:
本公司根据财会【2018】15号规定的财务报表格式及相关解读编制2018年度财务报
表,并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整。


三、合并报表范围调整

报告期内单独或累计新增合并财务报表范围内子公司,且子公司报告期内营业收入、净利
润或报告期末总资产任一占合并报表
10%以上

□适用√不适用
报告期内单独或累计减少合并报表范围内子公司,且子公司上个报告期内营业收入、净利
润或报告期末总资产占该期合并报表
10%以上
□适用√不适用
四、主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据和财务指标(包括但不限于)

单位:万元币种:人民币

序号项目本期末上年末
变动比
例(%)
变动比例超

30%的,
说明原因
1总资产
3,041,256.8
8
2,912,133.8
7
4.43 -
2总负债
1,828,004.9
2
1,710,492.2
5
6.87 -

25


达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


序号项目本期末上年末
变动比
例(%)
变动比例超

30%的,
说明原因
3净资产
1,213,251.9
7
1,201,641.6
2
0.97 -
4归属母公司股东的净资产
1,192,551.2
5
1,180,134.7
1
1.05 -
5资产负债率(%)
60.11 58.74 2.33 -
6
扣除商誉及无形资产后的
资产负债率(%)
60.36 59.05 2.22 -
7流动比率
2.81 2.68 4.85 -
8速动比率
1.00 0.97 3.09 -
9
期末现金及现金等价物余

316,236.10 448,707.94 -29.52 -

序号项目本期上年同期
变动比
例(%)
变动比例超

30%的,
说明原因
1营业收入
93,913.86 79,510.78 18.11 2
营业成本
63,515.03 54,528.18 16.48 3
利润总额
26,218.79 21,352.06 22.79 4
净利润
19,006.39 15,583.51 21.96 5
扣除非经常性损益后净利

19,006.39 15,583.51 21.96 6
归属母公司股东的净利润
19,388.79 14,708.09 31.82 7
息税折旧摊销前利润(
EBITDA)
32,422.53 30,084.11 7.77 8
经营活动产生的现金流净

7,629.05 7,496.43 1.77 9
投资活动产生的现金流净

-248,026.94 -21,181.13
1,070.9
8
公司加大项
目投资
10
筹资活动产生的现金流净

107,926.05 67,496.26 59.90
取得银行贷

11应收账款周转率
2.98 2.94 1.36 12
存货周转率
0.04 0.05 -17.61 13
EBITDA全部债务比
0.04 0.04 - 14
利息保障倍数
7.70 10.17 -24.29 15
现金利息保障倍数
1.81 2.53 -28.46 16
EBITDA利息倍数
7.68 8.74 -12.13 17
贷款偿还率(%)
100.00 100.00 0.00 18
利息偿付率(%)
100.00 100.00 0.00 


说明
1:非经常性损益是指与公司正常经营业务无直接关系,以及虽与正常经营业务相关,
但由于其性质特殊和偶发性,影响报表使用人对公司经营业绩和盈利能力做出正常判断的
各项交易和事项产生的损益。具体内容按《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第
1
号---非经常性损益(2008)》执行。


26


达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


说明
2:EBITDA=息税前利润(EBIT)+折旧费用+摊销费用

(二)主要会计数据和财务指标的变动原因

详见上表。


五、资产情况
(一)主要资产情况及其变动原因


1.主要资产情况
单位:万元币种:人民币
资产项目本期末余额
上年末或募
集说明书的
报告期末余

变动比例
(%)
变动比例超过
30%
的,说明原因
货币资金
342,236.10 492,690.32 -30.54
用于还本付息导致
银行存款减少
应收票据及应收账款
32,924.63 30,384.59 8.36收付款协议影响
存货
1,733,540.54
1,650,309.0
9
5.04 长
期股权投资
20,644.46 17,654.88 16.93加大投资力度
在建工程
135,481.73 121,241.55 11.75 投
资性房地产
52,305.02 58,253.11 -10.21 无
形资产
12,663.42 15,581.44 -18.73
受文件通知,撤销
一些土地使用权
固定资产
107,490.02 95,051.27 13.09 


2.主要资产变动的原因
详见上表
(二)资产受限情况


1.各类资产受限情况
√适用□不适用
单位:元币种:人民币

受限资产账面价值
评估价值
(如有)
所担保债务的债
务人、担保类型
及担保金额(如
有)
由于其他原因受
限的,披露受限
原因及受限金额
(如有)
货币资金
260,000,000.00 -存单质押
-
存货
3,649,364,973.66 -贷款抵押
-
固定资产
17,345,023.50 -贷款抵押
-
合计
3,926,709,997.16 --

2.发行人所持子公司股权的受限情况
27


达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


报告期(末)母公司口径营业总收入或资产总额低于合并口径相应金额
50%

□适用√不适用
六、负债情况
(一)主要负债情况及其变动原因


1.主要负债情况
单位:万元币种:人民币
负债项目本期末余额
上年末或募集
说明书的报告
期末余额
变动比例
(%)
变动比例超过
30%
的,说明原因
短期借款
24,450.00 31,800.00 -23.11银行借款到期还款
预收账款
10,390.49 12,307.59 -15.58 应
付职工薪酬
7,678.62 6,134.47 25.17 应
交税费
51,824.13 44,382.17 16.77 其
他应付款
725,508.47 711,966.13 1.90 长
期借款
527,072.00 411,817.00 27.99收到银行贷款
应付债券
241,467.78 199,090.60 21.29本期新发行债券
长期应付款
22,604.23 34,114.43 -33.74
项目开发需要,使
用拨付的款项


2.主要负债变动的原因
详见上表
3.发行人在报告期末是否存在尚未到期或到期未能全额兑付的境外负债
□适用√不适用
(二)有息借款情况

报告期末借款总额
62.63亿元,上年末借款总额
54.03亿元,借款总额总比变动
15.92%。

报告期末借款总额同比变动超过
30%,或报告期内存在逾期未偿还借款且且借款金额达到
1,000万元的

□适用√不适用
(三)报告期内新增逾期有息债务且单笔债务金额超过
1000万元的

□适用√不适用
(四)上个报告期内逾期有息债务的进展情况

无逾期债务

(五)可对抗第三人的优先偿付负债情况

截至报告期末,可对抗第三人的优先偿付负债情况:


28


达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


(六)后续融资计划及安排


1.后续债务融资计划及安排
未来一年内营运资金、偿债资金的总体需求情况,大额有息负债到期或回售情况及相应的
融资计划:


2019年市投资公司预计还本付息共计
7.69亿元,其中
PR达投资于
2019年
12月
20日兑

2亿元。



2.所获银行授信情况
单位:亿元币种:人民币
银行名称综合授信额度已使用情况剩余额度
中信银行股份有限公司成都
分行
0.16 0.00 0.16
中国农业发展银行股份有限
公司
5.00 2.00 3.00
中国光大银行股份有限公司
成都分行营业部
4.10 1.30 2.80
中国工商银行达州分行
0.22 0.00 0.22
浙江商业银行股份有限公司
3.24 3.24 0.00
天津银行股份有限公司成都
分行
4.00 0.02 3.98
国家开发银行股份有限公司
四川省分行
88.65 39.63 49.02
达州市商业银行股份有限公
司达川区支行
0.04 0.00 0.04
都农村商业银行股份有限公
司达州分行
1.75 0.00 1.75
渤海银行股份有限公司成都
分行
1.84 1.65 0.19
中国交通银行股份有限公司
达州支行
12.00 0.00 12.00
合计
121.00 47.84 73.16

上年末银行授信总额度:58.17亿元,本报告期末银行授信总额度
73.16亿元,本报告期
银行授信额度变化情况:14.99亿元


3.截至报告期末已获批尚未发行的债券或债务融资工具发行额度:

七、利润及其他损益来源情况

单位:万元币种:人民币
报告期利润总额:26,218.79万元
报告期非经常性损益总额:0万元
报告期公司利润构成或利润来源的重大变化源自非主要经营业务:□适用√不适用

八、报告期内经营性活动现金流的来源及可持续性

收到“其他与经营活动有关的现金”超过经营活动现金流入
50%

29


达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


√是□否
收到“其他与经营活动有关的现金”的构成、性质、来源及其可持续性:
主要由政府的补贴构成,属于专项资金,无持续性。


九、对外担保情况
(一)对外担保的增减变动情况及余额超过报告期末净资产
30%的情况

单位:万元币种:人民币
上年末对外担保的余额:110,900.75万元
公司报告期对外担保的增减变动情况:130,749万元
尚未履行及未履行完毕的对外担保总额:241,649.70万元
尚未履行及未履行完毕的对外担保总额是否超过报告期末净资产
30%:□是√否

(二)对外担保是否存在风险情况

□适用√不适用
第五节重大事项

一、关于重大诉讼、仲裁或受到重大行政处罚的事项

□适用√不适用
二、关于破产相关事项

□适用√不适用
三、关于被司法机关调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人等事项
(一)发行人及其董监高被调查或被采取强制措施

□适用√不适用
(二)控股股东
/实际控制人被调查、被采取强制措施或被列为失信被执行人

报告期内发行人的控股股东、实际控制人涉嫌犯罪被司法机关立案调查或被采取强制措施
:□是√否

报告期内发行人的控股股东、实际控制人被列为失信被执行人或发生其他重大负面不利变
化等情形:□是√否

四、关于暂停
/终止上市的风险提示

□适用√不适用
五、其他重大事项的信息披露情况

□适用√不适用
30


达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


第六节特定品种债券应当披露的其他事项

一、发行人为可交换债券发行人

□适用√不适用
二、发行人为创新创业公司债券发行人

□适用√不适用
三、发行人为绿色公司债券发行人

□适用√不适用
四、发行人为可续期公司债券发行人

√适用□不适用

达州市投资有限公司为可续期公司债券发行人

五、其他特定品种债券事项



第七节发行人认为应当披露的其他事项


2018年
4月,公司以《达州市投资有限公司关于解除达州市国用(2011)第
09397、
09398等
3宗国有土地使用权抵押登记的申请》(达市投司【2018】40号),向国家开发银
行四川分行申请拟对
PR达投资(124098.SH)债券项下的
3宗土地使用权进行解除抵押登
记。四川德恒不动产估价有限责任公司于
2018年
3月
20日出具的该债券
6宗土地的土地
估价报告(川德恒地评(2018)第
021号),本期债券
6宗土地总评估价值为
262,509.26
万元。其中,本期拟解除抵押登记的通川区朝办新酢坊社区六组
IIA3-1地块(达州市国用
(2011)第
09397号)、通川区朝办新酢坊社区七组
IIA3-2地块(达州市国用(2011)第
09398号)、通川区莲花湖片区
IIB1-1地块(达州市国用(2012)第
01207号)评估价值
分别为
23,643.81万元、23,644.09万元、26,076.8万元,扣除上述三宗地块后剩余评估
价值为
189,144.56万元,如上述土地解除抵押登记后的抵押比率为
4.72,满足上述抵押
比率的相关要求。国家开发银行四川分行根据抵押资产监管协议要求,协助公司办理相关
解除抵质押手续。公司已于
2018年
5月
23日在中国债券信息网
(http://www.chinabond.com.cn/)及上海证券交易所(http://www.sse.com.cn/)网站披露
《关于达州市投资有限公司拟解除“12达州投资债”部分抵押资产的公告。


31


达州市投资有限公司公司债券年度报告(2018年)


第八节备查文件目录

一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签

名并盖章的财务报表;
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件;
三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的

原稿;
四、按照境内外其他监管机构、交易场所等的要求公开披露的年度报告、年度财务

信息。



(以下无正文
)

32


8
财务报表
附件一:发行人财务报表
合并资产负债表
2018年
12月
31日
编制单位: 达州市投资有限公司
单位:元币种:人民币

项目
2018年
12月
31日
2017年
12月
31日
流动资产:
货币资金
3,422,361,017.37 4,926,903,193.37
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款
329,246,313.24 303,845,855.64
其中:应收票据
2,350,000.00 673,015.30
应收账款
326,896,313.24 303,172,840.34
预付款项
44,381,347.83 62,973,151.04
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款
5,779,389,654.89 4,037,426,777.61
其中:应收利息
-
应收股利
19,623,809.02
买入返售金融资产
存货
17,335,405,396.07 16,503,090,851.09
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
6,590,903.64 1,300,000.00
流动资产合计
26,917,374,633.04 25,835,539,828.75
非流动资产:  
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产
108,640,000.00 109,640,000.00
其他债权投资
持有至到期投资

34


长期应收款
长期股权投资
206,444,601.28 176,548,498.58
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
523,050,161.95 582,531,065.79
固定资产
1,074,900,219.72 950,512,710.82
在建工程
1,354,817,260.53 1,212,415,490.09
生产性生物资产
油气资产
无形资产
126,634,196.27 155,814,356.80
开发支出
商誉
长期待摊费用
2,793,644.34 2,821,359.04
递延所得税资产
29,260,027.08 22,822,165.34
其他非流动资产
68,654,075.81 72,693,199.00
非流动资产合计
3,495,194,186.98 3,285,798,845.46
资产总计
30,412,568,820.02 29,121,338,674.21
流动负债:  
短期借款
244,500,000.00 318,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款
624,007,817.24 622,092,232.18
预收款项
103,904,926.59 123,075,908.37
合同负债
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
76,786,216.12 61,344,689.83
应交税费
518,241,309.30 443,821,684.17
其他应付款
7,255,084,742.14 7,119,661,294.91
其中:应付利息
171,984,824.75 56,176,072.99
应付股利
34,296.25
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
748,236,820.17 966,400,000.00

35


其他流动负债
流动负债合计
9,570,761,831.56 9,654,395,809.46
非流动负债:  
长期借款
5,270,720,000.00 4,118,170,000.00
应付债券
2,414,677,797.81 1,990,905,968.47
其中:优先股
永续债
长期应付款
226,042,288.07 341,144,280.15
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
83,409,752.20 76,368,929.05
其他非流动负债
714,437,500.00 923,937,500.00
非流动负债合计
8,709,287,338.08 7,450,526,677.67
负债合计
18,280,049,169.64 17,104,922,487.13
所有者权益(或股东权益):  
实收资本(或股本)
246,210,000.00 246,210,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积
9,969,303,749.37 10,043,984,728.74
减:库存股
其他综合收益
287,844,296.27 287,844,296.27
专项储备
5,003,270.22
盈余公积
86,785,240.06 67,205,712.24
一般风险准备
未分配利润
1,330,365,951.06 1,156,102,321.96
归属于母公司所有者权益合计
11,925,512,506.98 11,801,347,059.21
少数股东权益
207,007,143.40 215,069,127.87
所有者权益(或股东权益)合计
12,132,519,650.38 12,016,416,187.08
负债和所有者权益(或股东权
益)总计
30,412,568,820.02 29,121,338,674.21

法定代表人:陈珏光主管会计工作负责人:张冬明会计机构负责人:赵秀梅

母公司资产负债表


2018年
12月
31日
编制单位:达州市投资有限公司
单位:元币种:人民币

项目
2018年
12月
31日
2017年
12月
31日
流动资产:
货币资金
1,418,536,988.68 2,429,580,644.80

36


交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款
38,523,929.72 38,530,129.72
其中:应收票据
应收账款
38,523,929.72 38,530,129.72
预付款项
2,021,599.00 883,000.00
其他应收款
6,322,064,388.09 4,531,462,906.95
其中:应收利息
应收股利
235,580.00 235,580.00
存货
5,873,700,895.31 5,173,048,301.67
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
13,654,847,800.80 12,173,504,983.14
非流动资产:
债权投资
可供出售金融资产
10,000,000.00 10,000,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
655,473,684.64 629,238,092.27
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
310,719,192.12 365,882,142.67
固定资产
14,160,246.90 14,609,007.40
在建工程
542,006,147.76 319,541,586.16
生产性生物资产
油气资产
无形资产
56,334,739.86 57,756,289.31
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
140,122.88 11,288,172.32
其他非流动资产
非流动资产合计
1,588,834,134.16 1,408,315,290.13
资产总计
15,243,681,934.96 13,581,820,273.27
流动负债:
短期借款
交易性金融负债

37


以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款
25,856,114.94 2,632,900.94
预收款项
1,787,206.68 1,248,706.68
合同负债
应付职工薪酬
8,258.42 6,258.42
应交税费
303,346,298.02 253,970,368.58
其他应付款
1,543,992,485.34 1,482,154,270.45
其中:应付利息
0 0
应付股利
0 0
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
585,636,820.17 777,400,000.00
流动负债合计
2,460,627,183.57 2,517,412,505.07
非流动负债:
长期借款
4,316,000,000.00 3,049,410,000.00
应付债券
2,414,677,797.81 1,990,905,968.47
其中:优先股
永续债
长期应付款
18,800,000.00 18,800,000.00
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
46,083,257.71 41,894,280.90
其他非流动负债
99,500,000.00
非流动负债合计
6,795,561,055.52 5,200,510,249.37
负债合计
9,256,188,239.09 7,717,922,754.44
所有者权益(或股东权益):
实收资本(或股本)
246,210,000.00 246,210,000.00
其他权益工具
其中:优先股
永续债
资本公积
4,718,568,195.72 4,790,722,596.91
减:库存股
其他综合收益
164,282,184.20 164,282,184.20
专项储备
盈余公积
86,785,240.06 67,205,712.24
未分配利润
771,648,075.89 595,477,025.48
所有者权益(或股东权益)合

5,987,493,695.87 5,863,897,518.83
负债和所有者权益(或股东
15,243,681,934.96 13,581,820,273.27

38


权益)总计
法定代表人:陈珏光主管会计工作负责人:张冬明会计机构负责人:赵秀梅

合并利润表


2018年
1—12月
单位:元币种:人民币

项目
2018年度
2017年度
一、营业总收入
939,138,616.59 795,108,918.40
其中:营业收入
939,138,616.59 795,108,918.40
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
931,792,515.53 831,685,433.75
其中:营业成本
635,150,324.63 545,281,765.55
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加
13,040,473.71 12,885,482.83
销售费用
13,290,703.00 13,269,349.61
管理费用
220,628,135.66 185,891,984.78
研发费用
财务费用
25,659,196.81 15,006,547.67
其中:利息费用
42,121,769.29 29,572,314.48
利息收入
17,961,380.16 19,434,823.06
资产减值损失
24,023,681.72 59,350,303.31
信用减值损失
加:其他收益
210,389,957.77 237,444,848.52
投资收益(损失以“-”号填
列)
-8,492,215.56 11,524,781.04
其中:对联营企业和合营企业
的投资收益
净敞口套期收益(损失以“-”

号填列)
公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
28,163,292.59
资产处置收益(损失以“-”

号填列)
25,431,005.97
汇兑收益(损失以“-”号填

39


列)
三、营业利润(亏损以“-”号填
列)
262,838,141.83 212,393,114.21
加:营业外收入
2,594,425.98 2,831,841.92
减:营业外支出
3,244,707.43 1,704,356.03
四、利润总额(亏损总额以“-”号
填列)
262,187,860.38 213,520,600.10
减:所得税费用
72,124,003.09 57,685,478.69
五、净利润(净亏损以“-”号填
列)
190,063,857.29 155,835,121.41(一)按经营持续性分类  
1.持续经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
190,063,857.29 155,835,121.41
2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
(二)按所有权归属分类  
1.少数股东损益
-3,823,999.63 8,754,265.86
2.归属于母公司股东的净利润
193,887,856.92 147,080,855.55
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动

2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
(二)将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值
变动损益
4.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备

40


7.现金流量套期储备(现金流
量套期损益的有效部分)
8.外币财务报表折算差额
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
0 0
七、综合收益总额
190,063,857.29 155,835,121.41
归属于母公司所有者的综合收益总

193,887,856.92 147,080,855.55
归属于少数股东的综合收益总额
-3,823,999.63 8,754,265.86
八、每股收益:  
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0元,上期被合并方
实现的净利润为:0元。


法定代表人:陈珏光主管会计工作负责人:张冬明会计机构负责人:赵秀梅

母公司利润表


2018年
1—12月
单位:元币种:人民币

项目
2018年度
2017年度
一、营业收入
3,425,944.99 7,163,336.67
减:营业成本
税金及附加
3,935.15 25,778.01
销售费用
管理费用
6,181,301.57 7,756,984.49
研发费用
财务费用
-724,004.01 -4,029,168.51
其中:利息费用
利息收入
758,484.60
资产减值损失
-44,592,197.75 37,012,493.12
信用减值损失
加:其他收益
200,000,000.00 150,000,000.00
投资收益(损失以“-”号填
列)
1,335,415.28 8,096,998.19
其中:对联营企业和合营企业
的投资收益
净敞口套期收益(损失以“-”

号填列)
公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
16,755,907.24
资产处置收益(损失以“-”


41


号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)
260,648,232.55 124,494,247.75
加:营业外收入
12,000.00
减:营业外支出
33,000.00 146,177.61
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
列)
260,615,232.55 124,360,070.14
减:所得税费用
64,819,954.32 31,090,015.04
四、净利润(净亏损以“-”号填列)
195,795,278.23 93,270,055.10(一)持续经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
195,795,278.23 93,270,055.10(二)终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综
合收益
3.其他权益工具投资公允价值变

4.企业自身信用风险公允价值变

(二)将重分类进损益的其他综合
收益
1.权益法下可转损益的其他综合
收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.可供出售金融资产公允价值变
动损益
4.金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
5.持有至到期投资重分类为可供
出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值准备
7.现金流量套期储备(现金流量
套期损益的有效部分
8.外币财务报表折算差额
9.其他
六、综合收益总额
195,795,278.23 93,270,055.10
七、每股收益:  
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)

42


法定代表人:陈珏光主管会计工作负责人:张冬明会计机构负责人:赵秀梅

合并现金流量表


2018年
1—12月
单位:元币种:人民币

项目
2018年度
2017年度
一、经营活动产生的现金流
量:
销售商品、提供劳务收到的
现金
940,121,907.99 636,377,446.79
客户存款和同业存放款项净
增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净
增加额
收到原保险合同保费取得的
现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产净
增加额
收取利息、手续费及佣金的
现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
1,498,948.52
收到其他与经营活动有关的
现金
3,131,970,715.92 1,419,534,174.26
经营活动现金流入小计
4,072,092,623.91 2,057,410,569.57
购买商品、接受劳务支付的
现金
1,929,946,808.97 619,133,825.11
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净
增加额
支付原保险合同赔付款项的
现金
支付利息、手续费及佣金的
现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付
的现金
242,157,737.05 134,007,819.72
支付的各项税费
46,621,332.31 95,907,026.98

43


支付其他与经营活动有关的
现金
1,777,076,285.07 1,133,397,581.89
经营活动现金流出小计
3,995,802,163.40 1,982,446,253.70
经营活动产生的现金流
量净额
76,290,460.51 74,964,315.87
二、投资活动产生的现金流
量:
收回投资收到的现金
80,000,000.00
取得投资收益收到的现金
3,531,697.85 131,561.40
处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
66,163,815.35 1,559,715.23
处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的
现金
-10,436,885.46
投资活动现金流入小计
69,695,513.20 92,128,162.09
购建固定资产、无形资产和
其他长期资产支付的现金
537,609,922.16 203,680,414.61
投资支付的现金
23,300,000.00 80,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
20,000,000.00
支付其他与投资活动有关的
现金
1,989,054,936.94 259,000.00
投资活动现金流出小计
2,549,964,859.10 303,939,414.61
投资活动产生的现金流
量净额
-2,480,269,345.90 -211,811,252.52
三、筹资活动产生的现金流
量:
吸收投资收到的现金
222,820,000.00 10,000,000.00
其中:子公司吸收少数股东
投资收到的现金
取得借款收到的现金
2,896,500,000.00 2,499,953,200.00
发行债券收到的现金
1,095,920,000.00
收到其他与筹资活动有关的
现金
474,240,855.98 67,956,345.83
筹资活动现金流入小计
3,593,560,855.98 3,673,829,545.83
偿还债务支付的现金
1,929,515,000.00 536,510,000.00
分配股利、利润或偿付利息
支付的现金
551,865,392.59 6,591,039.99
其中:子公司支付给少数股
东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的
32,920,000.00 2,455,765,870.97

44


现金
筹资活动现金流出小计
2,514,300,392.59 2,998,866,910.96
筹资活动产生的现金流
量净额
1,079,260,463.39 674,962,634.87
四、汇率变动对现金及现金等
价物的影响
五、现金及现金等价物净增加

-1,324,718,422.00 538,115,698.22
加:期初现金及现金等价物
余额
4,487,079,439.37 3,948,963,741.15
六、期末现金及现金等价物余

3,162,361,017.37 4,487,079,439.37

法定代表人:陈珏光主管会计工作负责人:张冬明会计机构负责人:赵秀梅

母公司现金流量表


2018年
1—12月
单位:元币种:人民币

项目
2018年度
2017年度
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金
2,925,944.99 3,036,455.20
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
1,783,271,505.74 382,159,265.18
经营活动现金流入小计
1,786,197,450.73 385,195,720.38
购买商品、接受劳务支付的现金
606,141,493.64
支付给职工以及为职工支付的现

3,596,150.51 3,648,562.53
支付的各项税费
35,095,076.38
支付其他与经营活动有关的现金
1,125,823,434.90 199,484,040.66
经营活动现金流出小计
1,735,561,079.05 238,227,679.57
经营活动产生的现金流量净额
50,636,371.68 146,968,040.81
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
80,000,000.00
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
-80,000,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
长期资产支付的现金
316,975,661.60 94,511,100.00
投资支付的现金
20,300,000.00 80,000,000.00

45


取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
1,625,381,938.62 20,000,000.00
投资活动现金流出小计
1,962,657,600.22 194,511,100.00
投资活动产生的现金流量净

-1,962,657,600.22 -114,511,100.00
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资收到的现金
46,820,000.00 10,000,000.00
取得借款收到的现金
2,491,920,000.00 1,852,924,700.00
发行债券收到的现金
1,095,920,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
252,924,148.23
筹资活动现金流入小计
2,791,664,148.23 2,958,844,700.00
偿还债务支付的现金
1,196,555,000.00 281,540,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
的现金
514,307,821.81
支付其他与筹资活动有关的现金
2,000,095,049.37
筹资活动现金流出小计
1,710,862,821.81 2,281,635,049.37
筹资活动产生的现金流量净

1,080,801,326.42 677,209,650.63
四、汇率变动对现金及现金等价物
的影响
五、现金及现金等价物净增加额
-831,219,902.12 709,666,591.44
加:期初现金及现金等价物余额
1,989,756,890.80 1,280,090,299.36
六、期末现金及现金等价物余额
1,158,536,988.68 1,989,756,890.80

法定代表人:陈珏光主管会计工作负责人:张冬明会计机构负责人:赵秀梅

46


2018年年度报告


担保人财务报表

□适用√不适用
47


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